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돈 앞에는 장사가 없다는 말이 있습니다. 돈이 최고는 아니지만 돈 앞에서 약한 것은 주제 넘습니다. 가족 간의 예외라고 말하고 싶지만 드라마에서도 그런 일은 일어나지 않는다. 금고에 돈을 가지고 사는 재벌이나 돈 앞에 형제 자매가 없습니까? 부모는 얼마든지 양도 할 수있는 재산이 있으므로 상속의시기와 규모가 궁금하더라도이 이야기만큼 묻지 말고 참 으세요. 헤리티지 코리아 서건석 대표는 3 ~ 4 일만 지속되는 휴가가 너무 짧아서 돈만큼 민감한 얘기를 할 수 없다고 설명했다. 오히려 이야기를 빨리함으로써 가족의의를 해칠 수 있습니다. 10 년 넘게 상속 대리인으로 활동해온 서건석은 지금까지 상담 한 결과 양도 할 돈이있는 모든 부모가 미리 준비하고 있다고 말했다. 세뱃돈 대신에 자녀 기부 계획을 세우고 손주들에게 주식을 선물하는 시대에 대표를 통해 ‘설날 상속과 기부 이야기’를 들었습니다.
– 만나서 반갑습니다. CEO를 소개 해주세요.
“저는 상속 및 기부 관련 컨설턴트 인 서건석입니다. 돈 관련 일을 다하고 있고 주변 사람들은 늘 ‘돈돈’으로 산다고 해요 (웃음). 대한민국 국민들이 ‘돈력’을 만들 수 있도록 돕고 싶어서이 일을 시작했는데, 이제 19 년이되었습니다. 법인을 설립하고 상속 대리인을 시작한 지 10 년이 채되지 않았습니다.”
-최근 손자 주식 등 작은 선물에 대한 관심이 높아지고있는 것 같습니다. 진짜야?
“주식 기부에 대한 문의가 꾸준히 있었지만 최근에는 점점 더 많이 늘어나고 있습니다. 특히 금리가 하락하면서 주식 기부에 대한 관심이 높아졌다. 주식을 줄 때 유의해야 할 사항과 자녀 나 손자가 여러 명있을 때주는 방법에 대한 문의가 많습니다.”
-말했듯이 주식을 기부 할 때 유의해야 할 사항은 무엇입니까?
“자녀 상속의 경우 미성년자 2,000 만원, 성인 5,000 만원까지 무상 기부가 가능하다. 손자에게 주면 조건은 같지만 증여세는 자녀 상속세율보다 30 % 높습니다. 단순히 세율 만 내면 더 많이내는 것 같지만, 기부 후 주식 투자 수입에 세금이 부과되지 않기 때문에 장기적인 관점에서 보면 좋을 것 같다. 또한 할아버지 재산을 배분하는 효과도 있습니다.”
-선물이나 상속에 관해서는 세금 절감이 가장 먼저 떠오르지 만 이와 관련하여 고려해야 할 사항이 있다면.
“상담하면 세금 절감은 좋지만 정직하게 세금을 내라고 말씀드립니다. 증여 나 상속의 경우 국세청의 사후 조사가 10 ~ 15 년의 긴 기간 동안 진행되기 때문에 당장 세금을 절약 한 것 같더라도 나중에 문제가 될 수있다. 그 당시에는 지금보다 더 많은 세금을 내야 할 수도 있습니다. 세금을 제외하고 고려 사항이있는 경우 선물의 의미를 명확히하는 것이 좋습니다. 손주들이 주식의 의미, 보는 방법,이 회사가 어떤 회사인지 등에 대해 꾸준한 대화를 나눌 때 ‘세배 돈 대신 주식을 주겠다’보다는 손주들에게주는 것이 낫다 ‘어느 날. ”
-집에서 꾸준히 이런 대화를하면 자연스럽게 경제학을 공부할 것 같아요.
“맞아. 이건 외국인 가정에서 흔히하는 관행이다. 손자가 청소년이라면 주식 통장 두 장을 열어서 하나는 아이에게주고 싶은 주식을 건네주고 하나는 현금으로 기회를 만드는 것도 좋다. 자녀가 주식을 거래 할 수 있도록 기부합니다. 물론 면세 범위 내에서 모두 가능합니다. 회사를 선택하고 투자하고 그 회사가 성장하거나 사라지는 경험을 통해 좋은 경제 아이디어를 얻는 데 큰 도움이됩니다. “
-선물이나 상속에 관해서는 저축 만 생각했는데 CEO는 세금이 그다지 중요하다고 생각하지 않는 것 같다.
“선물 상속과 관련하여 고려해야 할 우선 순위에 관해서는 세금이 나에게 두 번째입니다. 첫 번째는 가족의 단합입니다. 보시다시피, 재산을 공유하는 형제 자매들 사이에는 많은 다툼이 있습니다. 저의 일은 그러한 논쟁없이 평화롭게 기부를하도록 돕는 것입니다. 선물은 영어로 ‘선물’입니다. 이 선물을 의미있게 만들기 위해 노력해야한다고 생각합니다. 현금으로 1 억 원을 기부하면 증여세는 약 400 만 원이다. 이 세금을 덜내는 것보다 수령인이 앞으로이 돈을 잘 쓸 수 있도록하는 것이 더 중요하다고 생각합니다. 그렇지 않으면 순식간에 1 억 원이 사라지는 것을 경험할 수 있습니다.”
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-상속과 선물은 어떻게 다른가요?
“상속과 수여의 결정적인 차이점은시기에 있습니다. 상속은 사람이 사망 할 때 그 사람이 소유 한 재산이 권리와 의무가있는 사람에게 이전되는 것입니다. 상속과 증여는 세율이 동일하므로 상속 또는 증여 여부를 선택할 수 있습니다. 예를 들어 주식의 경우 장기 투자로 인해 이익이 증가 할 가능성이 높으면주는 것이 좋다. 선물을받은 후 발생하는 세금에 대한 추가 세금이 없기 때문입니다. 하지만 선물을 받으면 5 년 동안 보관하는 것이 세금 측면에서 유리하다는 것을 알아야합니다.”
-연봉을 컨셉으로 증권 계좌에 일정 금액을 입금하면 매번 신고해야하나요?
“보고하는 것은 어렵지 않습니다. 인터넷에서 홈택스에 접속하여 계좌로 송금 내역을 증거로보고 할 수 있습니다. 19 세까지는 2 천만원을 넘지 않으면 면세가 돼서 세금 걱정이 없다”고 말했다.
-상속이나 선물에 어떤 경향이 있습니까?
“최근에는 상속이나 선물에 대한 마음이 많이 바뀌 었습니다. 한국은 여전히 주식보다 부동산 기부와 상속이 더 많다. 올 6 월 양도세와 소유 세가 인상 될 예정이지만 다가구 민은 소유 세가 증여세보다 높아 이참에 게 기부 할 계획이다. 얼마 전 기사를 읽었는데 작년에 서울 강남, 서초, 송파 아파트 기부 건수가 123 % 늘었다 고합니다.”
-주식 기부의 경우 현금 선물과 현물 선물이 있습니다. 세금 차이가 있습니까?
“현금은 금액으로 표시되므로 고정 세금 만 내면됩니다. 현물의 경우 주가가 주어진 날의 시세에 따라 금액이 달라집니다. 따라서 현물을 선물 할 때 주가가 하락할 때 유리하다.”
-공휴일 재산 상속 문제로 가족 간 다툼이있는 것 같다.
“매년 명절이 오면 가족들이 모여서 즐겁게 지내야하는데 그렇지 않은 경우가 많습니다. 그런 의미에서 코로나 19는 감사합니다. 부모가 부자가 있고 노인이되면 사위 나 며느리와 같은 새로운 가정이 생겨 아이들 사이에 보이지 않는 간격이 생깁니다.”
-그럼 조화로운 휴가를 보내려면 어떻게해야하나요?
“휴일에만 재산을 언급하지 않는 것이 좋습니다. 휴일은 길지만 긍정적 인 이야기를하기에는 물리적 인 시간이 짧습니다. 부모에게 재산이 있다면 자녀가 말을하기 전에 부모가 계획을 찾고 있다는 사실을 아는 것이 좋습니다. 영화 속 유명 대사처럼 “부모님 모두 계획이있다”고 말하고 싶어요.
-과거에는 재산 상속, 장남 상속에 성별 차이가 있었는데 지금은 어때?
“예전에는 그랬지만 지금은 아이들이 똑같이 1 : 1입니다. 과거 맏아들의 상속이 있었던 이유는 맏아들이 연로 한 부모를 갖도록 우대했기 때문이다. 하지만 이제 장남이라 부모가 없어서 평등 해졌다. 그 결과 ‘효도 계약’이라는 새로운 문화가 떠오르고 있습니다.”
– ‘효도 계약’을 들었습니다. 재산을 미리 물려받는 대신 아이들에게 조건을 제시하는 조건부 선물 아닌가요?
“맞아. 과거 언론에 효도라는 말이 처음 나왔을 때 나도 해야겠다고 생각했는데 요즘 내 생각이 바뀌었다. 형태가 내용을 지배하는 것이 옳았다. 부모를 입대하는 효도 계약이지만 경제적 힘이 있고 건강하면 괜찮지 만 ‘장병에 대한 효심은 없다’라는 옛말처럼 ‘효도 계약’은 절대적으로 아플 때 필요합니다.”
-과거보다 효도 계약서를 작성하는 사람이 더 많습니까?
“신중한 부분이라 눈에 띄게 증가하지는 않지만 문의가 많았습니다. 재정적 도움이 필요한 자녀에게 물려 받기를 염려하는 분들에게도 먼저 추천합니다. 어떤 사람들은 실제로 작성했기 때문에 저에게 연락했습니다.”
– 상담하면서 가장 이상적인 선물이라고 생각하시는 경우가 있다면.
“많다. 기증자와 수혜자가 모였을 때가 가장 좋았다. 일반적으로 기증자 만 상담을하지만, 그는 기부에 대한 내 이야기를 듣고 내 아이를 데려 와서 내 아이에게 전했다. 선물의 의미가 더 잘 전달되었다고 생각합니다.”
-반대의 경우가있는 것 같습니다. 가장 피해야 할 선물이나 상속의 예는 무엇입니까?
“아이들이 물려받을 나이가되어 물려 받았지만 재산을 지킬 수 없게되자 부모와 자녀의 관계가 나빠졌습니다. 재산 상속에 대한 대화와 같이 서로를위한 준비가되지 않았을 때 일어난 일입니다.”
-사실 상속으로 인해 형제 자매의 관계가 왜곡되어 있습니다.
“그런 경우가 많이 있습니다. 이 경우 대부분의 부모가 잘못했습니다. 예를 들어 첫 아이가 집을 사면 1 억원을 내고 두 번째 아이는 집을 비밀로한다. 둘째, 나중에 이것을 배웠고 오해했습니다. 돈과 관련된 것이기 때문에 그가 배제되었다는 생각을 아프게하는 것 같았다. 나중에 문제가 해결 되더라도 부모가 돌아가신 후에는 형제애가 회복 될 수 없었고 나머지 재산에 대해 소송이 자주 발생했습니다.”
-경합없는 재산 상속에 대한 조언이있는 경우
“무조건 공개됩니다. 그리고 정당화가 있어야합니다. 그 사람의 마음은 빵 한 조각을 주더라도 그 사람의 마음은 간다고합니다. 그것이 당신에게 돈을 준다고 생각하지 마십시오. 당신은 그것에 당신의 마음을 주어야합니다. 그렇게하면 서로의 마음이 아프지 않습니다.”
-CEO는 상속이나 선물에 대해 어떻게 생각합니까?
“ ‘호사 유피의 유명한 인사 (虎 死 留 皮 人死留名)’라는 말이있다. ‘호사 유피 인사 유화’라고합니다. 호랑이가 죽어 피부를 떠나면 사람은 죽고 평화를 떠나야합니다.”
/ 정혜선 기자 [email protected]
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